گروه بازار پول: حمید تهرانفر، معاون نظارتی بانک مرکزی با اشاره به شرایط جدید سیاست‌گذار پولی و تفاوت مسیر آینده «پایه پولی» با روند قبلی این متغیر، تاکید کرد: «با تاکید و اهتمام جدی دولت جدید، بانک مرکزی از رشد پایه پولی ناشی از منابع خود جلوگیری خواهد کرد. از همین رو، بانک‌ها باید به ریسک نقدینگی توجه بیشتری داشته باشند.» به گفته تهرانفر، در سال‌های گذشته و تاکنون، «افزایش پایه پولی توسط بانک مرکزی» موجب «تزریق نقدینگی به نظام بانکی» و در نتیجه، «عدم بروز ریسک نقدینگی در بانک‌ها» می‌شد. درحالی‌که در شرایط جدید، چنین موضوعی دیگر برقرار نیست و در نتیجه، سازوکارهای نظارتی و حسابرسی باید در ترازنامه بانک‌ها، توجه بیشتری به این ریسک که به‌عنوان یک «ریسک بسیار مشکل و سخت» شناخته می‌شود، داشته باشند.

هشتمین جلسه شورای راهبردی حسابرسی داخلی بانک‌ها با محوریت ضرورت حسابرسی داخلی و گزارش‌گیری و کنترل داخلی در بانک‌ها برگزار شد. به گزارش سایت رسمی بانک مرکزی، حمید تهرانفر، معاون نظارتی بانک مرکزی در این نشست، با مهم دانستن نقش حسابرسان داخلی بانک‌ها اظهار کرد: مدیران عامل و مسوولان بانک‌ها توجه داشته باشند حسابرسان داخلی، آنها را در راه رسیدن به اهدافشان کمک می‌کنند. تهرانفر با اشاره به توجه به مدیریت ریسک در بانک‌ها و موسسات اعتباری گفت: بانک‌ها از هر تغییر در مولفه‌های اقتصادی متاثر هستند و از این رو، به‌عنوان فعالیتی پرریسک شناخته می‌شوند و به همین دلیل، مراجع مختلف نظارتی فعالیت‌های آنان را تحت نظر دارند.

تهرانفر با توصیف بانکداری در سایر کشور‌ها که دارای مقررات بسیار پیچیده‌ای است، افزود: اولین ریسک در بانک، زمانی ایجاد می‌شود که اولین سپرده‌گذار پول خود را در اختیار بانک قرار می‌دهد و بانک را متعهد به بازپرداخت پول خود می‌کند. این همان ریسک نقدینگی است که به عنوان یک ریسک بسیار مشکل و سخت شناخته می‌شود.

معاون نظارتی بانک مرکزی با ذکر یک مثال ریسک نقدینگی را این‌طور بیان کرد: جایگاه یک موسسه اعتباری در یکی از شهرستان‌ها متزلزل شد. در پی آن افرادی که در این موسسه سپرده‌گذاری کرده‌ بودند، یکباره پول خود را طلب کردند و از آنجا که موسسه مذکور سرمایه‌ها را به دست تسهیلات‌گیرندگان سپرده بود، این حجم نقدینگی را در اختیار نداشت تا پاسخگوی مشتریان باشد. وی افزایش پایه پولی توسط بانک مرکزی که منجر به تزریق نقدینگی به نظام بانکی می‌شد را موجب بروز عدم ریسک نقدینگی بانک‌ها تا کنون دانست و تصریح کرد: با تاکید و اهتمام جدی دولت جدید، بانک مرکزی از رشد پایه پولی ناشی از منابع خود جلوگیری خواهد کرد. از همین رو، بانک‌ها باید به ریسک نقدینگی توجه بیشتری داشته باشند و از حسابرسان داخلی انتظار داریم در گزارش‌های ترازنامه به هیات‌مدیره بانک‌ها بر این مسائل تاکید کنند.

تهرانفر دومین ریسک متوجه بانک‌ها را ریسک اعتباری یا پیش‌فرض معرفی و عنوان کرد:‌ این مورد، زمانی پیش‌ می‌آید که پول را در اختیار افراد قرار دهیم. در این مرحله، ریسک عدم بازپرداخت به‌شدت به وجود می‌آید. البته برای کنترل ریسک اعتباری در بانک مرکزی یکسری قواعد و مقررات وجود دارد که مهم‌ترین آنها بحث تعیین حداکثر مبلغ تسهیلات است. وی با اشاره به راه‌های مدیریت ریسک اعتباری افزود: یکی از این روش‌ها مراجعه به تاریخچه حساب مشتری است تا بر اساس آن مدلی اتخاذ و از این مدل، میانگین ورود منابع را سنجید و ریسک اعتباری مشتری را ارزیابی کرد.